確定拠出年金で継続的な投資教育の必要性

確定拠出年金で自己責任原則とは、「投資は投資家自身の判断と責任において行うものである。」との基本原則のことで、投資したことにより発生するリスクや損失は、確定拠出年金で投資家自身が責任を負わなければならないという投資のルールのことを示します。確定拠出年金は、個人がこの自己責任原則を十分理解し、長期的な視野のもとで自らの意志と責任で投資判断を行っていく必要がある。

確定拠出年金は税制上のメリットがある。掛け金を出す時企業型の場合は会社から出される掛け金は給料とみなされない為、税金がかかりません。個人型の場合は加入者の所得から控除することができております。確定拠出年金で金融商品の運用時運用で得た収益に対して税金がかかりません。受け取る時残念ながら受け取る時には税金がかかります。しかし年金として受け取る場合は国民年金などの公的年金と同じ扱いだと思います。一時金として受け取る場合も退職金と同じ扱いだと思います。

確定拠出年金は逆に3年以上勤務の場合は必ず100％持出しできることが条件となっております。加えて、死亡等、本人の責によらない事由による退職の場合は、全額の持出しが認められていなければなりません。確定拠出年金は、ベスティングにより個人に持ち出された残額は拠出者である企業に返還されることになっております。当然のことながら、本制度は企業が拠出を行う「企業型」に特有の制度であり、個人が自ら拠出する「個人型」には設けられておりません。

確定拠出年金で従来の年金制度では任せきりだった投資先の選択を、加入者が自由に選択することができております。これにはいい面と気をつけなければならない面の両面があることをしっかりと把握しておきましょう。まず、メリットとしては、確定拠出年金で従来なら自分でどうにもならなかった年金の受給額を自らリスクをとることで増やせる可能性があるという点だと思います。