http://www.apension.info/ 確定拠出年金の制度概要など、難しいことがいろいろあります。有利に確定拠出年金を運用するためにも確定拠出年金の知識を知っておきましょう。 ja Copyright 2008 Wed, 28 Nov 2007 10:00:00 +0900 http://www.sixapart.com/movabletype/ http://blogs.law.harvard.edu/tech/rss 確定拠出年金で制度の導入から丸3年が経過しました。厚生労働省によると、導入した企業は2881社、規約承認件数は987件（8月末現在）に上り、加入者は企業型が100万5000人、個人型は3万4000人（7月末現在）となっています。また資金運用を受託する運営管理機関には、生損保系、銀行系、証券系などがありますが、規約承認数では日本生命が、加入者数では野村年金サポート＆サービスが、それぞれ首位を走っています。確定拠出年金で具体的な導入例を見ると、掛け金の上限が設けられていることや、従来の年金・退職金制度との兼ね合いなどから、他の制度と併用している企業が多いようだと思います。 確定拠出年金で「企業型」と「個人型」の2つがある。確定拠出年金制度は、毎月掛金を積み立てて、その資金を運用しながら老後の備えをする制度だと思います。会社が掛金を負担する「企業型」と個人が掛金を負担する「個人型」の2つがあり、確定拠出年金でそれぞれ制度に加入できる人が決まっています。老後の生活費がいくらかかるのか、老後にそなえて準備するお金はいくら必要？簡単な入力で将来の資産の推移や家計の収支、教育費の推移が分かります。会社が倒産しても受給権は保護されます。従業員に運用リスクを負わせる以上、会社が投資の知識を十分に提供しなければならないはずだと思います。 確定拠出年金(401k)の毎年のコスト5,000円の運用益を出すには、いくらの積立額を何％で運用すればよいか計算してみましょう。現在の適格年金や中小企業退職金共済（中退共）の企業年金の利回りは１％程度だと思います。１％で5,000円の運用益を出すには50万円の積立額が必要だと思います。確定拠出年金(401k)の中に含まる元本確保型の商品は、確定拠出年金で預貯金や預貯金に類似した性質を持つ商品だと思います。現在の超低金利の預貯金利回りを考えると相当な積立額が必要になっております。同様に計算すると0.5％では100万円の積立額、0.1％では500万円、0.05％では1,000万円の積立額が必要になっております。元本確保型はこれだけの積立額があって、やっとプラス・マイナス・ゼロになっております。いかに確定拠出年金(401k)の元本確保型は貯蓄には向いていないかお分かりいただけるでしょう。 確定拠出年金で日本において401ｋプランが導入されようとしているのでしょうか。米国の公的年金はこのままでいくと年金給付額が低下していくことは前述しました。日本の年金給付資産額も全く同じ状態にあるのだと思います。しかし米国と違う点は、確定拠出年金で日本では現在、公的年金が老後の生活を支える軸となっているだけにその影響は米国以上に大きいということだと思います。わたしたち日本国民も自助努力によって老後の生活資金を貯えなければならない時代がやってきたのだと思います。]]> http://www.apension.info/2007/11/post_89.html http://www.apension.info/2007/11/post_89.html 06確定拠出年金脱退一時金 Wed, 28 Nov 2007 10:00:00 +0900 確定拠出年金で年金の掛金を払い込むことを、資金の“拠出”といいます。確定拠出というのは、この掛金の計算方法があらかじめ決まっているということだと思います。確定拠出年金で従来の年金の確定給付年金とは、将来受け取る年金の額があらかじめ決まっている年金のことだと思います。確定拠出年金制度は、米国の内国歳入法（日本の所得税法に該当）の４０１条ｋ項を満たす年金制度を参考にしていることから、「日本版４０１(k)」と呼ばれることがある。 確定拠出年金で退職後の年金資産が目的の制度のため、６０歳になるまで途中引出しは行えません。(年金資産を担保にお金を借りることも不可）確定拠出年金は、６０歳になったときや死亡および高度障害になったときに、確定拠出年金で年金または一時金として受け取ることができております。但し例外として、脱退一時金が受け取れる場合がある。確定拠出年金制度は、米国の内国歳入法（日本の所得税法に該当）の４０１条ｋ項を満たす年金制度を参考にしていることから、「日本版４０１(k)」と呼ばれることがある。 確定拠出年金と年金制度確定拠出年金制度は、公的年金を補完し、自分で老後の生活資金を確保していくための、社会、経済状況の変化に対応した全く新しい退職金・年金制度だと思います。確定拠出年金制度は、公的年金を補完し、確定拠出年金で自分で老後の生活資金を確保していくための、社会、経済状況の変化に対応した全く新しい退職金・年金制度だと思います。 確定拠出年金でトラブルの多くは解約すると元本割れすることを知らなかったことが多く占めているようだ。銀行は本来お金を貸して、その金利で稼ぐというのが基本の姿のはずだか、本業が振るわないので手数料が稼げるものを販売拡大する方向にあるようだ。確定拠出年金で銀行については税金投入や貸金業への資金流入など、気に入らないことが多々ある。この記事を見て、銀行や証券会社が積極的に進めるものは、彼らの儲けにはなっても、僕らの儲けにはならない。まともな商品を薦めることは無い！という思いを深めた。]]> http://www.apension.info/2007/11/401k_4.html http://www.apension.info/2007/11/401k_4.html 05確定拠出年金手数料 Sat, 24 Nov 2007 10:00:00 +0900 確定拠出年金の受け取り方法は年金として受け取る方法と一時金として受け取る方法がある。いずれの場合も６０歳以降の受け取り権利が発生してから決定します。年金として受け取る場合はそれまでの積立金の運用を継続しながら５年以上２０年以下の期間で分割して受け取ります。受け取り金額は金融商品の運用実績により変動します。確定拠出年金で一時金として受け取る場合はそれまでの積立金を一括して受け取ります。受け取り期間と一時金での受け取り可否は年金規約で定められます。規約によっては一時金での受け取りが不可能な場合もある。 確定拠出年金（日本版401ｋ＊）制度には、国民年金基金連合会が実施主体となっている個人型確定拠出年金（個人型日本版401ｋ）と企業が実施主体となる企業型確定拠出年金（企業型日本版401ｋ）がある。個人型確定拠出年金は、平成14年1月に制度がスタートしました。確定拠出年金で従来からあった第1号被保険者を対象とした国民年金基金に加え公的年金の上乗せの位置づけとして国民の選択肢は広がりました。また、国民年金基金では対象としていなかった厚生年金のみを実施する事業所の第2号被保険者も加入対象としており、企業年金等のない企業に勤務されておられる方の老後の所得保障の選択肢にもなっています。 確定拠出年金で国民年金や厚生年金などの公的年金は確定給付年金だと思います。一定の保険料を支払うと、決まった年金額が受給できております。給付が確定しているので「確定給付」というわけだと思います。資金の運用は公的機関で行われ、確定拠出年金で決められた運用利率を保証しています。そのため、運用がうまくいかない場合、公的機関側で補てんしなければなりません。これに対して、確定拠出年金とは拠出した資金を自分で運用します。そのため、運用によって受け取れる年金額が変動します。米国で「401Ｋ」といわれる制度の日本版ということで、「日本版401Ｋ」と呼ばれた時期もありましたが、制度内容は大きく変わってきています。 確定拠出年金の運用商品のラインナップは、今後変わることもある。場合によっては、新たな商品が追加されたり、今ある商品が除外されることもある。商品が除外される場合は、その商品を選択している加入者や運用指図者の同意をいただくこととなりますコールセンターとインターネットを利用して運用指図を行うことができております。確定拠出年金でホームページのトップ画面上の残高照会・スイッチングからリンクすることができております。 確定拠出年金の現在持っている運用商品を売却して、他の運用商品に買い換えることをいいます。取引予定日の午前１０時まででしたら、取り消すことができております。ＪＩＳ＆Ｔにスイッチングの取り消しを行ってください。コールセンターの場合、運営時間が決まっておりますので注意願います。確定拠出年金でＪＩＳ＆Ｔにて残高のご確認が行えます。当ホームページの残高照会・スイッチング（ＪＩＳ＆Ｔ）メニューからのリンクもしくはコールセンターから行うことができております。コールセンターの場合、運営時間が決まっておりますので注意願います。]]> http://www.apension.info/2007/11/post_88.html http://www.apension.info/2007/11/post_88.html 04確定拠出年金個人型 Mon, 19 Nov 2007 10:00:00 +0900 確定拠出年金(401k)を導入した事業主は、保険会社の言い分と同じように従業員に元本確保型を買えば大丈夫だと言って、それで導入が完了するでしょうか。元本確保型を買って、投資商品を買わせないことを従業員に強制は出来ないと思います。導入をするからには嫌でも投資教育をしなければならないと思います。なぜ、しなければいけないのか、確定拠出年金でそれは投資知識に未熟な従業員が購入すれば、後でこんなものとは思わなかったとトラブルになるからだと思います。 確定拠出年金の老齢給付金は決められた加入年数条件の下で60歳に到達することによって確定拠出年金制度から受け取れる給付金のことだと思います。原則60歳から受給が可能で、遅くとも70歳までに受給を開始しなければなりません。また、確定拠出年金で加入期間によっては、段階的に受給開始年齢が引き上げられる仕組みになっています。給付金には通常の受け取りである老齢給付金以外に障害給付金、死亡一時金がある。障害給付金は加入者又は加入者であった者が70歳到達以前に政令に定める程度の障害の状態に該当するに至ったときに請求することができるものだと思います。また死亡一時金は加入者が死亡した場合に請求できる給付金のことだと思います。 確定拠出年金で米国の企業で働く人々は確定給付型から確定拠出型へと完全にシフトしたのでしょうか？確定給付型年金の加入者数は年々増加しておらず大体横ばいだと思います。確定拠出型は年々増加傾向に変わりありませんが、それは確定給付型からのシフトではなく、もともとは確定給付型年金制度だった企業が現代のニーズや雇用環境に合わせて、確定拠出型年金制度を新しく導入したからだと考えられます。企業側は確定拠出型年金制度の導入によって、よりよい人材確保に取り組んでいるともいえます。 確定拠出年金は運用のリスクを従業員が負うので、企業が追加拠出を迫られることはありません。このため、従来の企業年金を抱えきれなくなった企業が、確定拠出年金に切り替える例が相次いでいます。確定拠出年金が導入されたからと言って、福利厚生が充実するとは限らないのだと思います。ただ、従業員にとっても、悪いことばかりではありません。確定拠出年金で積立金が個人ごとに管理され、転職時には積立金をそのまま持ち運びできております。資産は社外の信託銀行などで管理される。]]> http://www.apension.info/2007/11/post_87.html http://www.apension.info/2007/11/post_87.html 10野村確定拠出年金 Sat, 17 Nov 2007 10:00:00 +0900 確定拠出年金とは何か、米国の確定拠出年金はどのように拡大していったのか、日本が確定拠出年金を導入するに至った背景はどんなものかなど、確定拠出年金の基本を説明しています。米国の年金制度には公的年金と私的年金(個人年金、企業年金)があり、確定拠出年金でそのうち公的年金(確定給付型)ではこれからの高齢化社会到来による年金給付資産残高の減少は避けられず、人々は老後の保障を企業年金を中心とする私的年金で補わなければなりません。そこで注目されたのが確定拠出型年金であったといえます。 確定拠出年金でたとえば松下電器産業、日立製作所などは、企業が運用リスクを負うキャッシュ・バランス・プラン（CB）との混合型を採用しています。また、確定拠出型とCB、確定給付型の三つを併用して、組み合わせの比率が3分の1ずつになるように、企業年金の仕組みを設計し直している企業もある。確定拠出年金で厚生労働省所管の財団法人シニアプラン開発機構が実施した企業年金アンケートによると、確定拠出年金を導入した企業が「決め手」として挙げた理由の中で最も多かった。 確定拠出年金で自分で運用の指図ができております。自分で運用商品の選択・変更が行え、確定拠出年金でその運用結果により受取る年金額が変化します。自分の運用状況や残高がわかります。年金資産が個人毎に明確化されるため、自分の資産残高の把握ができております。持ち運び（ポータビリティ）ができております。離職や転職の際も自分の年金資産の持ち運びができております。 確定拠出年金で元本確保型が多い理由はそのあたりにあるのでしょう。「元本確保型」「投資信託」というざっくりとした分け型なので詳細は不明 ですが、リスクが比較的小さいと紹介される日本債券型投信の比率も案外高いかもしれませんね。となると、確定拠出年金で果たして企業側が想定している利回りを達成できるのかどうか、微妙なところかもしれません。単純に元本確保型の利回りを0.1％、投資信託の利回りを5％とおいて計算すると資産残高ベースで2.16％の利回りだと思います。]]> http://www.apension.info/2007/11/post_86.html http://www.apension.info/2007/11/post_86.html 09日本生命確定拠出年金 Sat, 10 Nov 2007 10:00:00 +0900 確定拠出年金で自己責任原則とは、「投資は投資家自身の判断と責任において行うものである。」との基本原則のことで、投資したことにより発生するリスクや損失は、確定拠出年金で投資家自身が責任を負わなければならないという投資のルールのことを示します。確定拠出年金は、個人がこの自己責任原則を十分理解し、長期的な視野のもとで自らの意志と責任で投資判断を行っていく必要がある。 管理人の勤務する会社は２００６年４月から確定拠出年金を導入します。因みに管理人は勤続２１年目の４２歳で転職経験はありません。導入にさきだって運用商品の選択を行う必要がある。私が選んだ商品は以下の通りだと思います。投資信託（バランス型の安定成長型）７５％定期預金２５％ いろいろ考えてミドルリスク・ミドルリターンで始めることにしました。確定拠出年金の「定期預金などのローリスク商品だけだとあまりに利回りが低いこと」、「途中変更が可能なこと」、「金融商品の運用経験がほとんどないこと」を勘案して商品を選択しました。今回の検討で家族・同僚と話をするなかで将来に対するいろんな考え方がある事を改めて知りました。考えていると将来の不安から暗い気持ちになってしまう事もありますが重要な問題ですので前向きに取り組んで行こうと思っています。 個人型確定拠出年金制度は、加入者自らの判断と責任によって資産を運用しながら、老後の所得保障の一環としようとするものだと思います。制度に加入すると確定拠出年金制度の具体的な内容から金融商品の仕組みと特徴、確定拠出年金で資産の運用の基礎知識などの一連の投資教育を受けることができ、その後も継続的に情報提供が行われることになっております。このようなことからも401ｋプランは米国の経済成長の背景として欠くことのできないものであったと考えられます。 確定拠出年金で税制面でのメリットは2つある。ひとつは拠出金が非課税扱いになる点、ふたつ目は収益金の課税が繰延される点だと思います。企業型では事業主が拠出するため加入者には実感が無いかもしれませんが、事業者としては課税前の所得から拠出できますので、確定拠出年金でその分所得税の負担が減ります。個人型の加入者は、拠出金を非課税扱いと出来るため、その節税効果を実感できることになっております。]]> http://www.apension.info/2007/11/post_85.html http://www.apension.info/2007/11/post_85.html 02確定拠出年金運用 Mon, 05 Nov 2007 10:00:00 +0900 確定拠出年金(401k)を導入した事業主は、保険会社の言い分と同じように従業員に元本確保型を買えば大丈夫だと言って、それで導入が完了するでしょうか。元本確保型を買って、投資商品を買わせないことを従業員に強制は出来ないと思います。導入をするからには嫌でも投資教育をしなければならないと思います。なぜ、しなければいけないのか、確定拠出年金でそれは投資知識に未熟な従業員が購入すれば、後でこんなものとは思わなかったとトラブルになるからだと思います。 管理人の勤務する会社は２００６年４月から確定拠出年金を導入します。因みに管理人は勤続２１年目の４２歳で転職経験はありません。導入にさきだって運用商品の選択を行う必要がある。私が選んだ商品は以下の通りだと思います。投資信託（バランス型の安定成長型）７５％定期預金２５％ いろいろ考えてミドルリスク・ミドルリターンで始めることにしました。確定拠出年金の「定期預金などのローリスク商品だけだとあまりに利回りが低いこと」、「途中変更が可能なこと」、「金融商品の運用経験がほとんどないこと」を勘案して商品を選択しました。今回の検討で家族・同僚と話をするなかで将来に対するいろんな考え方がある事を改めて知りました。考えていると将来の不安から暗い気持ちになってしまう事もありますが重要な問題ですので前向きに取り組んで行こうと思っています。 確定拠出年金で自分で運用の指図ができております。自分で運用商品の選択・変更が行え、確定拠出年金でその運用結果により受取る年金額が変化します。自分の運用状況や残高がわかります。年金資産が個人毎に明確化されるため、自分の資産残高の把握ができております。持ち運び（ポータビリティ）ができております。離職や転職の際も自分の年金資産の持ち運びができております。 確定拠出年金のメリットは、「運用しだいで受け取る年金額が増える」、「転職しても年金資産を継続できる」、「税制優遇がある」といったことだと思います。しかし「運用リスクを自分で責任を負わなければならない」などのデメリットもある。]]> http://www.apension.info/2007/10/401_4.html http://www.apension.info/2007/10/401_4.html 08確定拠出年金DC Tue, 30 Oct 2007 10:00:00 +0900 確定拠出年金の受け取り方法は年金として受け取る方法と一時金として受け取る方法がある。いずれの場合も６０歳以降の受け取り権利が発生してから決定します。年金として受け取る場合はそれまでの積立金の運用を継続しながら５年以上２０年以下の期間で分割して受け取ります。受け取り金額は金融商品の運用実績により変動します。確定拠出年金で一時金として受け取る場合はそれまでの積立金を一括して受け取ります。受け取り期間と一時金での受け取り可否は年金規約で定められます。規約によっては一時金での受け取りが不可能な場合もある。 管理人の勤務する会社は２００６年４月から確定拠出年金を導入します。因みに管理人は勤続２１年目の４２歳で転職経験はありません。導入にさきだって運用商品の選択を行う必要がある。私が選んだ商品は以下の通りだと思います。投資信託（バランス型の安定成長型）７５％定期預金２５％ いろいろ考えてミドルリスク・ミドルリターンで始めることにしました。確定拠出年金の「定期預金などのローリスク商品だけだとあまりに利回りが低いこと」、「途中変更が可能なこと」、「金融商品の運用経験がほとんどないこと」を勘案して商品を選択しました。今回の検討で家族・同僚と話をするなかで将来に対するいろんな考え方がある事を改めて知りました。考えていると将来の不安から暗い気持ちになってしまう事もありますが重要な問題ですので前向きに取り組んで行こうと思っています。 確定拠出年金で転職先に確定拠出年金制度がない場合はどうでしょうか。口座の年金資産は国民年金基金連合会に移管されます。個人事業主として、確定拠出年金に加入するか、制度を導入している事業所に就職しない限り、確定拠出年金で運用指図はできますが、拠出がなくなってしまいますので注意が必要だと思います。制度のない企業に就職した場合でも、企業年金を持たない企業の場合には、個人型に加入することができております。 確定拠出年金で個人型401kについて自分の老後のために、自分で掛金を決めて積み立てていきます。個人型確定拠出年金は、拠出限度額の範囲内であれば、掛金をいくらにするかは自由だと思います。確定拠出年金で自分の生活状況や将来のライフプランに合わせて、月々の掛金を設定することができるのだと思います。加入者の皆様のためにご用意する商品群の紹介と、資産運用に必要な投資知識について簡単に分かりやすくご説明いたします。また、長期運用シミュレーションや投資スタイル診断などの各種シミュレーションツールをご活用ください。]]> http://www.apension.info/2007/10/post_84.html http://www.apension.info/2007/10/post_84.html 12住友信託確定拠出年金 Fri, 26 Oct 2007 10:00:00 +0900 確定拠出年金でスイッチング自体には手数料がかかりませんが、運用商品の購入・解約時には運用商品の種類別に以下のような費用がかかります。 定期預金商品購入時ありません。運用時手数料控除後の利率が適用されます。解約時中途解約となる場合、確定拠出年金で中途解約利率が適用されます。投資信託商品購入時商品によっては販売手数料がかかります。運用時残高に応じて信託報酬が差し引かれます。解約時商品によっては信託財産留保額がかかります。 確定拠出年金で従来の年金は、終身雇用を前提としていたため、非常に長い期間同じ会社に勤務して始めて受給資格が得られるものでした。受給資格を獲得する前の離職・転職はたいへん不利でした。しかし、確定拠出年金では、拠出金を個人単位の口座で管理していますから、確定拠出年金で転職した場合も転職先が確定拠出年金制度を導入していれば、それまでの年金を転職先に持って行けるのだと思います。この特徴をポータビリティーと呼びます 確定拠出年金(401k)の毎年のコスト5,000円の運用益を出すには、いくらの積立額を何％で運用すればよいか計算してみましょう。現在の適格年金や中小企業退職金共済（中退共）の企業年金の利回りは１％程度だと思います。１％で5,000円の運用益を出すには50万円の積立額が必要だと思います。確定拠出年金(401k)の中に含まる元本確保型の商品は、確定拠出年金で預貯金や預貯金に類似した性質を持つ商品だと思います。現在の超低金利の預貯金利回りを考えると相当な積立額が必要になっております。同様に計算すると0.5％では100万円の積立額、0.1％では500万円、0.05％では1,000万円の積立額が必要になっております。元本確保型はこれだけの積立額があって、やっとプラス・マイナス・ゼロになっております。いかに確定拠出年金(401k)の元本確保型は貯蓄には向いていないかお分かりいただけるでしょう。 確定拠出年金の運用商品のラインナップは、今後変わることもある。場合によっては、新たな商品が追加されたり、今ある商品が除外されることもある。商品が除外される場合は、その商品を選択している加入者や運用指図者の同意をいただくこととなりますコールセンターとインターネットを利用して運用指図を行うことができております。確定拠出年金でホームページのトップ画面上の残高照会・スイッチングからリンクすることができております。 確定拠出年金の現在持っている運用商品を売却して、他の運用商品に買い換えることをいいます。取引予定日の午前１０時まででしたら、取り消すことができております。ＪＩＳ＆Ｔにスイッチングの取り消しを行ってください。コールセンターの場合、運営時間が決まっておりますので注意願います。確定拠出年金でＪＩＳ＆Ｔにて残高のご確認が行えます。当ホームページの残高照会・スイッチング（ＪＩＳ＆Ｔ）メニューからのリンクもしくはコールセンターから行うことができております。コールセンターの場合、運営時間が決まっておりますので注意願います。]]> http://www.apension.info/2007/10/post_83.html http://www.apension.info/2007/10/post_83.html 01確定拠出年金 Tue, 23 Oct 2007 10:00:00 +0900 確定拠出年金で運用について加入者個人が自己責任で運用指図します。運用指図は、企業型・個人型ともそれぞれの運営管理機関が提示する運用商品のなかから加入者それぞれが選択して行います。しかも、確定拠出年金で加入者それぞれの運用残高は、個人ごとの口座で管理され、将来の年金資金としての残高が明確になるしくみとなっています。税制面での優遇がある。企業型も個人型も、拠出時（積立時）、運用時、受取時ともに税制優遇措置が受けられます。さらに、制度を導入する企業にとっても税制面での優遇がある。 確定拠出年金の老齢給付金は決められた加入年数条件の下で60歳に到達することによって確定拠出年金制度から受け取れる給付金のことだと思います。原則60歳から受給が可能で、遅くとも70歳までに受給を開始しなければなりません。また、確定拠出年金で加入期間によっては、段階的に受給開始年齢が引き上げられる仕組みになっています。給付金には通常の受け取りである老齢給付金以外に障害給付金、死亡一時金がある。障害給付金は加入者又は加入者であった者が70歳到達以前に政令に定める程度の障害の状態に該当するに至ったときに請求することができるものだと思います。また死亡一時金は加入者が死亡した場合に請求できる給付金のことだと思います。 確定拠出年金における投資信託は一般の公募投資に比べ信託報酬は安めだと思いますが、それでも企業が導入する仕組みしては高いと見られているようだと思います。個人としては判断の分かれるところで、公募投信を既に行っている人にとっては確定拠出年金の投信(名称にDCがつくことが多いです)の信託報酬は安くてよいものが多いと思われるでしょうし、投資信託を行っていない方にとっては、リスクもあるし、手数料も取られるしで二の足を踏むのではないでしょうか。そのため確定給付企業年金（規約型）は扱わないという保険会社もある。そのため他に商品がなく保険会社は確定拠出年金導入を奨めます。 確定拠出年金でいずれにしても、それが戦略価格であっても必ずかかってしまうコストである信託報酬が引き下げられることは歓迎だと思います。また記事にある公募投信の信託報酬や手数料の下げ圧力が高まることに期待したいですね。店舗型の証券会社の手数料は高すぎだと思います。確定拠出年金（日本版401ｋ）向けの投資信託で手数料競争が激しくなっている。野村アセットマネジメントや大和住銀投資顧問は年間の管理手数料に相当する信託報酬で、従来より2―3割安い日本株の専用ファンドの取り扱いを始めた。]]> http://www.apension.info/2007/10/post_82.html http://www.apension.info/2007/10/post_82.html 03確定拠出年金転職 Sat, 20 Oct 2007 10:00:00 +0900 年金は、一時金の場合は退職所得扱い、年金の場合は公的年金等控除扱い・転職先に資産を持っていけるデメリット・運用リスクを個人が負う・受給額を確定できない・商品運用に必要な知識を習得しなければならない・６０歳になるまで、資金を引き出せない 確定拠出年金で転職したら転職先の確定拠出年金制度に。企業型や個人型に加入していた人が転職した場合は、そのまま転職先の確定拠出年金制度に移行できております。転職先に企業年金がなく確定拠出年金制度がない場合には、確定拠出年金で原則として、個人型に移行する仕組みになっています。また、その他の年金から確定拠出年金に移行することが可能なケースがある。 確定拠出年金における投資信託は一般の公募投資に比べ信託報酬は安めだと思いますが、それでも企業が導入する仕組みしては高いと見られているようだと思います。個人としては判断の分かれるところで、公募投信を既に行っている人にとっては確定拠出年金の投信(名称にDCがつくことが多いです)の信託報酬は安くてよいものが多いと思われるでしょうし、投資信託を行っていない方にとっては、リスクもあるし、手数料も取られるしで二の足を踏むのではないでしょうか。そのため確定給付企業年金（規約型）は扱わないという保険会社もある。そのため他に商品がなく保険会社は確定拠出年金導入を奨めます。 確定拠出年金のもう一つの特徴として、転職の際などに年金資産を持ち運ぶことができること（ポータビリティ）があげられます。60歳到達前に企業型確定拠出年金の実施企業を退職した場合、再就職先の企業に企業型確定拠出年金があれば、確定拠出年金でそこに資産を移換できますし、ない場合にはその資産を個人型確定拠出年金制度に移すことができます（移換という）。現在、企業型確定拠出年金実施事業所に勤めていらっしゃったり、お勤めの会社で企業型確定拠出年金を導入された場合、関係してくることになるかもしれません。]]> http://www.apension.info/2007/10/post_81.html http://www.apension.info/2007/10/post_81.html 11ニッセイ確定拠出年金 Mon, 15 Oct 2007 10:00:00 +0900 確定拠出年金で通常の課税口座では、保有している資産が生みだす投資収益は、たとえ同じ資産に再投資する場合でも、収益として受け取った段階で課税されます。例えば、投資信託では、収益の一部を分配金として出資者に支払うのが一般的ですが、その際一律20％が源泉徴収されることになっております。一方、確定拠出年金では、分配金及びその他の投資収益に課せられる一切の税金が、60歳以降の引出まで繰延べられます。つまり、積み立て期間中の投資収益は100％再投資に使えることになり、課税口座で運用するよりもより多くの資金を投入できることになりますから、確定拠出年金で時間が経つに連れ大きな差を生むことになっております。 確定拠出年金で「企業型」と「個人型」の2つがある。確定拠出年金制度は、毎月掛金を積み立てて、その資金を運用しながら老後の備えをする制度だと思います。会社が掛金を負担する「企業型」と個人が掛金を負担する「個人型」の2つがあり、確定拠出年金でそれぞれ制度に加入できる人が決まっています。老後の生活費がいくらかかるのか、老後にそなえて準備するお金はいくら必要？簡単な入力で将来の資産の推移や家計の収支、教育費の推移が分かります。会社が倒産しても受給権は保護されます。従業員に運用リスクを負わせる以上、会社が投資の知識を十分に提供しなければならないはずだと思います。 確定拠出年金で年金の掛金を払い込むことを、資金の“拠出”といいます。確定拠出というのは、この掛金の計算方法があらかじめ決まっているということだと思います。従来の年金の確定給付年金とは、将来受け取る年金の額があらかじめ決まっている年金のことだと思います。企業型確定拠出年金の掛金は会社が、個人型確定拠出年金の掛金は加入者が支払うことになっています。 確定拠出年金でいずれにしても、それが戦略価格であっても必ずかかってしまうコストである信託報酬が引き下げられることは歓迎だと思います。また記事にある公募投信の信託報酬や手数料の下げ圧力が高まることに期待したいですね。店舗型の証券会社の手数料は高すぎだと思います。確定拠出年金（日本版401ｋ）向けの投資信託で手数料競争が激しくなっている。野村アセットマネジメントや大和住銀投資顧問は年間の管理手数料に相当する信託報酬で、従来より2―3割安い日本株の専用ファンドの取り扱いを始めた。]]> http://www.apension.info/2007/10/post_80.html http://www.apension.info/2007/10/post_80.html 07確定拠出年金みずほ Fri, 12 Oct 2007 10:00:00 +0900 確定拠出年金(401k)を導入した事業主は、保険会社の言い分と同じように従業員に元本確保型を買えば大丈夫だと言って、それで導入が完了するでしょうか。元本確保型を買って、投資商品を買わせないことを従業員に強制は出来ないと思います。導入をするからには嫌でも投資教育をしなければならないと思います。なぜ、しなければいけないのか、確定拠出年金でそれは投資知識に未熟な従業員が購入すれば、後でこんなものとは思わなかったとトラブルになるからだと思います。 確定拠出年金で保険料率も現在の17.35％から2025年には34.3％にまで引き上げなければ運営できなくなると予想されています。(厚生労働省の｢厚生年金保険料の将来見通し｣より)。確定拠出年金でしかし運営を維持するために保険料率を引き上げることは現役世代に相当の負担をもたらすことになっております。では年金支給額を減額するとどうでしょうか？年金支給額の減額は老後のライフプランはもとより今後の貯蓄形成に大きく影響をもたらすことになっております。日本ではこのような問題点を踏まえながら早急な年金改革が必要になってきたのだと思います。 確定拠出年金で米国の企業で働く人々は確定給付型から確定拠出型へと完全にシフトしたのでしょうか？確定給付型年金の加入者数は年々増加しておらず大体横ばいだと思います。確定拠出型は年々増加傾向に変わりありませんが、それは確定給付型からのシフトではなく、もともとは確定給付型年金制度だった企業が現代のニーズや雇用環境に合わせて、確定拠出型年金制度を新しく導入したからだと考えられます。企業側は確定拠出型年金制度の導入によって、よりよい人材確保に取り組んでいるともいえます。 確定拠出年金で主婦などの第3号被保険者や公務員などの共済年金の被保険者は加入できません。導入している企業は事前に講師を招いて資産運用に関するセミナーを開いていますが、受講した社員の中には「1回の説明だけではよくわからない」という声が多く、確定拠出年金で運用する金融商品の特徴に関する理解は進んでいるとは言えないようだと思います。日本版401kには「企業は加入者の投資教育責務を負う」という努力義務規程がある。投資教育を怠れば加入者から訴えられるリスクもあり、継続的な投資教育の必要性は一段と高まっています。]]> http://www.apension.info/2007/10/post_79.html http://www.apension.info/2007/10/post_79.html 06確定拠出年金脱退一時金 Wed, 10 Oct 2007 10:00:00 +0900 確定拠出年金は税制上の優遇処置が認められており、大きく分けて掛け金を拠出するとき、運用しているとき、受け取るときでそれぞれの段階でメリットがある。確定拠出年金の受け取り方法は受け取る時点で一時金として一括で受け取るか、確定拠出年金で運用を継続しながら、分割払い年金とするか給付期間が決まっている確定年金として受け取るか、終身年金として受け取るかを決める必要がある。確定拠出年金は運用期間中は、掛金の運用で得た収益には税金がかかりません。 確定拠出年金で「企業型」と「個人型」の2つがある。確定拠出年金制度は、毎月掛金を積み立てて、その資金を運用しながら老後の備えをする制度だと思います。会社が掛金を負担する「企業型」と個人が掛金を負担する「個人型」の2つがあり、確定拠出年金でそれぞれ制度に加入できる人が決まっています。老後の生活費がいくらかかるのか、老後にそなえて準備するお金はいくら必要？簡単な入力で将来の資産の推移や家計の収支、教育費の推移が分かります。会社が倒産しても受給権は保護されます。従業員に運用リスクを負わせる以上、会社が投資の知識を十分に提供しなければならないはずだと思います。 確定拠出年金は、企業型と個人型に分けられます。企業型は名のとおり企業が制度を作って、企業年金の一環として行なう制度だと思います。運営管理機関はあらかじめ企業によって指定されています。確定拠出年金でその運営管理機関が扱っている商品の中から運用商品を選択することになっております。 確定拠出年金は退職後の生活資金のための制度ですので６０歳になるまで受け取ることはできません。住宅購入や教育費のために前倒しでは受け取れないのだと思います。ただし加入者本人が死亡したり障害を負った場合はこの限りではありません。確定拠出年金でなお受け取りの開始は加入者の申請が必要だと思います。申請は遅くとも７０歳になるまでにする必要がある。６０歳になると自動的に支給されるものではありませんので注意しましょうまた以下のように加入期間によって受取申請ができる期間が異なりますので注意が必要だと思います。]]> http://www.apension.info/2007/10/post_78.html http://www.apension.info/2007/10/post_78.html 05確定拠出年金手数料 Sun, 07 Oct 2007 10:00:00 +0900 確定拠出年金とは何か、米国の確定拠出年金はどのように拡大していったのか、日本が確定拠出年金を導入するに至った背景はどんなものかなど、確定拠出年金の基本を説明しています。米国の年金制度には公的年金と私的年金(個人年金、企業年金)があり、確定拠出年金でそのうち公的年金(確定給付型)ではこれからの高齢化社会到来による年金給付資産残高の減少は避けられず、人々は老後の保障を企業年金を中心とする私的年金で補わなければなりません。そこで注目されたのが確定拠出型年金であったといえます。 定拠出年金と従来の企業年金を比較してみましょう個人別口座・確定拠出年金：あり・企業年金：なし保険料の運用方法・確定拠出年加入者が運用商品を選択し自己責任で運用・企業年金企業が運用給付額の決定方法・確定拠出年金：運用実績により給付額が変わる ・企業年金：給付額はあらかじめ定めれている受給件が得られるまでの期間・確定拠出年金：企業型は遅くても勤続３年、個人型は拠出時即時・企業年金：１５年〜２０年の勤続ポータビリティ・確定拠出年金：あり（転職時にもち運び可能）・企業年金：なし（転職時には解約し転職先の企業年金に新規加入） 確定拠出年金で転職先に確定拠出年金制度がない場合はどうでしょうか。口座の年金資産は国民年金基金連合会に移管されます。個人事業主として、確定拠出年金に加入するか、制度を導入している事業所に就職しない限り、確定拠出年金で運用指図はできますが、拠出がなくなってしまいますので注意が必要だと思います。制度のない企業に就職した場合でも、企業年金を持たない企業の場合には、個人型に加入することができております。 確定拠出年金で加入対象者60歳未満なら加入できております。企業型は、60歳未満の従業員。個人型は、60歳未満で企業年金のない企業の従業員や自営業者等が対象となっております。ただし、公務員や家事専業者は加入できません。確定拠出年金で掛金（拠出金）について掛金は企業型、個人型によって違います。掛金の上限は企業型、個人型によって、また、現在どのような年金制度に加入しているかによっても異なり、年額21万6千円から81万6千円までの開きがある。]]> http://www.apension.info/2007/10/post_77.html http://www.apension.info/2007/10/post_77.html 04確定拠出年金個人型 Sat, 06 Oct 2007 10:00:00 +0900